浪姐版傲慢与偏见

“丧偶惩罚”：配偶离世后可能面临的税务负担 但影响或小于预期_蜘蛛资讯网

指出，其中一项风险 —— 配偶去世后税费等支出增加—— 实际成本可能低于预期。　　这一问题被称为 “丧偶惩罚”（survivor’s penalty）：配偶离世后，在世一方报税身份从 “已婚联合申报” 变为 “单身申报”，导致标准扣除额减少、税级区间收窄 ，税负上升。　　加勒特同时著有《提前退休税务规划指南》，他表示，许多丧偶者未能全面审视自身财务状况，“想当然地认为除了报税身份，一切都没变”。　

收入：社保养老金可能下降，养老金通常不变。支出：医疗费用通常减少，家庭日常开支基本持平。RMD 压力：较年轻的丧偶者，税前账户强制最低提取额更低（提取比例随年龄增长而提高）。资产继承利好：继承应税经纪账户时，可享 “计税基础递增”（step up in basis）—— 按配偶去世当日市场价值重置资产成本 basis，未来出售时大幅降低资本利得税 。　　加勒特强调：“计税基础递增” 常被严重低估，

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发布时间：13:26:34